橘猫新闻 综合报道 监管部门对财务造假的打击力度持续升级。据《证券日报》统计，以披露日期计，今年7月，证监会及地方证监局共对9家存在财务造假问题的公司开出罚单，覆盖拟IPO企业、上市公司和退市公司，同时有4家会计师事务所因未勤勉尽责受到行政处罚。
近日，江西证监局对渔翁信息技术股份有限公司（以下简称“渔翁信息”）及相关责任人出具行政处罚决定书。经查，渔翁信息2020年至2023年上半年连续财务造假，通过虚构产品业务等方式虚增营业收入和利润总额。江西证监局对公司处以400万元罚款，对郭刚等7名责任人合计罚款1390万元，总计罚款1790万元。渔翁信息科创板IPO申请于2022年12月29日获受理，2024年6月26日公司和保荐机构主动撤回申请，上交所当日终止审核，但监管部门对其在证券发行文件中编造重大虚假内容、隐瞒重要事实的行为严肃追责。
退市公司同样难逃追责。吉林证监局拟对万方城镇投资发展股份有限公司（以下简称“万方发展”）及相关负责人开出超2000万元罚单。万方发展于2026年6月3日正式摘牌退市，但因其2024年虚增营业收入、营业成本、利润总额等财务造假行为仍被追责。
监管部门对控股股东、实控人等“关键少数”的追责力度显著加强。7月17日，海南证监局对一家当地公司开出2150万元罚单。经查，该公司通过提前确认收入、虚增药品价格、未准确计提配送费等手段，导致2023年年报、2024年半年报存在虚假记载。该公司时任董事长、总经理、实际控制人组织、指使相关行为，海南证监局对其罚款1050万元，高于对公司的罚款金额。
中介机构“看门人”责任被同步压实。7月以来，4家会计师事务所因出具的审计报告存在虚假记载被罚。其中，大华会计师事务所（特殊普通合伙）因对万向新元科技股份有限公司等3家上市公司审计未勤勉尽责，被江西证监局和深圳证监局分别处罚，合计罚没金额超1300万元。
